新田县2021年政府决算公开

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第一部分 决算报告
第二部分 决算草案
一、一般公共预算决算情况
1、2021年一般公共预算收入决算表
2、2021年一般公共预算支出决算表
3、2021年一般公共预算本级支出决算表
4、2021年一般公共预算基本支出决算表
5、2021年一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分项目表
6、2021年一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分地区表
7、2021年地方政府一般债务限额和余额情况表
二、政府性基金预算决算情况
8、2021年政府性基金收入决算表
9、2021年政府性基金支出决算表
10、2021年政府性基金本级支出决算表
11、2021年政府性基金转移支付预算分项目表
12、2021年政府性基金转移支付预算分地区表
13、2021年地方政府专项债务限额和余额情况表
三、国有资本经营预算决算情况
14、2021年国有资本经营收入决算表
15、2021年国有资本经营支出决算表
16、2021年国有资本经营预算本级支出表
17、2021年国有资本经营预算转移支付预算分项目表
18、2021年国有资本经营预算转移支付预算分地区表
四、社保基金预算决算情况
19、2021年社会保险基金收入决算表
20、2021年社会保险基金支出决算表
五、地方政府债务情况
21、2021年地方政府债务发行及还本付息情况表
22、2021年新增债券项目情况表
第三部分 相关说明
第四部分 名词解释

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主任、副主任、各位委员：
    受县人民政府委托，我向会议报告2021年全县财政决算情况，请予审议。
2021年，是十四五开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军的关键之年。面对复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以党的十九大和十九届历次全会以及习近平总书记视察湖南重要讲话精神为指导，认真落实县第十七届人大五次会议的各项决议，全面落实“六稳六保”工作任务，全力组织收入，科学调度资金，深化财政改革，强化财政监管，全县经济财政运行保持稳定向好态势，全县综合实力不断提高。
一、2021年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.收入情况。2021年，全县财政总收入完成86854万元，为年初预算的105.62%，比上年增加10256万元，增长13.39%。其中地方一般预算收入完成58950万元，为年初预算的111.31%，比上年增加8515万元，增长16.88%；上划中央收入完成22038万元，为年初预算的93.85%，比上年增加1017万元，增长4.84%；上划省级收入完成5866万元，为年初预算的101.3%，比上年增加724万元，增长14.08%。全县地方税收收入完成44486万元，比上年增加6541万元，增长17.24%，地方税收占地方收入的比重为75.46%，比上年提高0.22个百分点，收入质量持续提升。
增长较大的税种有房产税和耕地占用税，主要原因是2021年开展了房土两税和耕地占用税专项清理行动；减收较多的税种有企业所得税、土地增值税，主要原因是受疫情、国家宏观调控等因素影响，房地产行业交易冷淡。
2.支出情况。2021年，全县一般公共预算支出完成289119万元，比上年减少10166万元，下降3.4%。其中：一般公共服务支出19479万元，比上年下降32.41%；公共安全支出7620万元，比上年下降7.07%；教育支出68975万元，比上年增长2%；科学技术支出7861万元，比上年增长33.53%；文化体育与传媒支出8107万元，比上年增长4.18%；社会保障和就业支出46146万元，比上年下降3.89%；医疗卫生支出37742万元，比上年增长1.25%；节能环保支出3942万元，比上年下降45.23%；城乡社区事务支出6737万元，比上年增长10.81%；农林水事务支出53526万元，比上年增长0.86%；交通运输支出5898万元，比上年下降10.23%；资源勘探信息等支出1360万元，比上年下降2.58%；商业服务业等支出745万元，比上年下降41.52%；金融支出220万元，比上年增长28.65%；住房保障支出8320万元，比上年增长2.27%；灾害防治及应急管理支出1208万元，比上年增长44.15%；债务付息支出8980万元，比上年增长3.65%；国土海洋气象等支出2060万元，与上年持平；粮油物资储备支出157万元；国防支出36万元。
3.收支平衡情况。2021年，一般公共财政预算执行结果，收入总计336468万元，其中：地方一般预算收入58950万元，上级补助收入211448万元，债券转贷收入54157万元，上年结余1913万元，调入资金10000万元。财政支出总计336468万元，其中：一般预算支出289119万元，上解支出3052万元，债券还本支出38078万元，结转下年支出6219万元。收支相抵，财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
1.收入情况。2021年政府性基金收入完成110749万元，其中国有土地使用权出让收入109865万元，城市基础设施配套费收入468万元，污水处理费416万元。
2.支出情况。2021年政府性基金支出完成143439万元，其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出32万元，大中型水库移民后期扶持基金支出1505万元，国有土地使用权出让收入安排的支出94123万元，城市基础设施配套费安排的支出471万元，污水处理费安排的支出410万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出44000万元，彩票公益金安排的支出583万元，债务付息支出2315万元。
3.收支平衡情况。2021年，政府性基金预算执行结果，收入总计156916万元，其中：政府性基金预算收入110749万元，上级补助收入2131万元，债券转贷收入44000万元，上年结余36万元。财政支出总计156916万元，其中：政府性基金预算支出143439万元，上解支出36万元，调出资金10000万元，结转下年支出3441万元。收支相抵，财政收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
2021年社会保险基金收入32052万元，其中保费收入16834万元，利息收入153万元，财政补贴收入14553万元，其他收入95万元，转移收入405万元，上年结余26548万元；
2021年社会保险基金支出29765万元，其中社会保险待遇支出29335万元，其他支出107万元，转移支出302万元，本年收支结余2287万元，年终滚存结余28835万元（企业职工基本养老保险收归省管，职工基本医疗保险、城乡居民医疗保险收归市管，县级决算报表未统计在内）。其中：
1、城乡居民基本养老保险基金收入11383万元，上年结余20999万元，支出8964万元，年终结余23418万元。
2、机关事业单位基本养老保险基金收入20267万元，上年结余4033万元，支出20592万元，年终结余3708万元。
3、失业保险基金收入402万元，上年结余1516万元，支出209万元，年终结余1709万元。
（四）国有资本经营预算收支决算情况
2021年国有资本经营预算收入完成402万元；2021年国有资本经营预算支出完成9万元。
2021年，国有资本经营预算执行结果，收入总计414万元，其中：国有资本经营预算收入402万元，上级补助收入12万元。财政支出总计414万元，其中：国有资本经营预算支出9万元，结转下年支出405万元。收支相抵，财政收支平衡。
（五）政府债务情况
1.政府性债务预算执行情况
（1）收入情况。2021年我县年初预算安排债券转贷收入39904万元；年中调整增加新增一般债券转贷收入16800万元，新增专项债券转贷收入44000万元；年终决算98157万元。
（2）支出情况。2021年我县年初预算安排债务还本支出39904万元；年中无调整；年终决算38078万元。
2.政府性债务限额余额情况
2021年省财政核定我县政府债务限额407041万元，其中一般债务限额304021万元，专项债务限额103020万元。省财政当年新增下达我县债券转贷资金60800万元，其中新增一般债券资金16800万元，新增专项债券资金44000万元。当年债务还本38078万元，均为一般债务还本。当年支付债务利息11295万元，其中一般债务利息8980万元，专项债务利息2315万元。截至2021年底，全县政府性债务余额406436万元，其中一般债券余额303416万元，专项债券余额103020万元，控制在省核定的债务限额以内。
3.新增债券资金安排使用情况
2021年我县新增政府债券资金60800万元，其中：一般债券16800万元，期限3年，主要用于国省干线公路建设、农村公路建设等公益性项目；专项债券44000万元，期限分别为10年期5000万元、15年期25400万元、20年期13600万元，主要用于湖南毛俊水库新田灌区，乡镇污水处理设施建设等有收益的项目。
（六）财政决算数与预算执行数差异说明
2021年10月份我县向人大报告的全年预计数为390470万元。2021年财政一般公共预算收入决算和支出决算均为336468万元，比预计数少54002万元，主要原因：一是上级补助收入减少13552万元；二是政府性基金调入减少44452万元;三是债券转贷收入减少2547万元；四是地方一般预算收入增加5990万元；五是上年结余安排增加559万元。
二、2021年主要工作情况及预算执行成效
（一）稳中求进，财政收入平稳增长
今年以来，面对新冠疫情的冲击和减税降费的影响，财税部门迎难而上，强化收入目标管理，狠抓均衡入库，将收入任务层层分解，以旬保月，以月保季，以季保年，全年财政总收入完成86854万元，同比增长13.39%，超过年初预算6.39个百分点。其中全口径税收收入完成75015万元，全口径税收占GDP的比重为8.54%，排全市第4位。地方收入完成58950万元，同比增长16.88%，排全市第3位，超过年初预算11.88个百分点。其中非税收入完成14464万元，非税收入占地方收入的比重为24.54%，同比减少0.22个百分点，收入质量排全市第3。一是贯彻落实省厅“三高四新”战略，扎实推进财源建设工作，全县全口径税收占GDP的比重不断提高；二是加强统筹协调，主要领导带头抓，股室负责人亲自抓，及时发现和解决财税征管中存在的突出问题；三是创新征管机制，积极开展协税护税工作，实现涉税信息共享，挖掘增收潜力,堵塞收入漏洞。
（二）统筹安排，财政支出保障有力
一是优先保障疫情防控。安排拨付资金1760万元，支持城乡居民免费接种新冠肺炎疫苗和疫情防控物资供应等需要，推进集中隔离场所、发热门诊和数字化预防接种门诊建设，着力提升疫情防控救治能力。二是坚决兜牢“三保”底线。把“三保”作为重要政治责任，采取积极有效措施，全面落实“三保”支出责任。2021年，全县“三保”支出238677万元，其中：保民生支出136270万元，全面落实各项保障政策，做到应保尽保；保工资支出88787万元，设立工资发放专用账户，确保机关事业单位人员工资正常发放；保运转支出13620万元，保障基层组织工作正常开展，统筹落实必要的运转经费。三是大力支持乡村振兴。坚持农业农村优先发展方针，筹集资金53526万元，其中统筹整合财政涉农专项资金17344万元，精准投向产业发展、基础设施建设、安全饮水、人居环境整治、电商扶贫等方面，持续改善农村生产生活条件。提高国有土地出让收入用于农业农村的比例，全年从土地出让收入中安排 “三农”支出5950万元，占当年土地出让收入的5.4%。
（三）积极有为，着力服务经济发展
一是全面落实减税降费。重宣传、强服务、抓落地，多措并举，全面激发企业增收的活力，全年累计减税降费4800多万元，提振了市场主体发展信心。二是积极向上争取债券资金。按照上级财政部门的要求，认真及时做好项目的筛选和申报，全年争取到新增政府债券额度60800万元，同比增长86.5%。其中一般债券资金16800万元，专项债券资金44000万元。三是认真做好财源培植。克服重重压力，积极兑现招商引资等各项政策奖励，2021年拨付企业奖补资金10700万元。
（四）严控债务，风险防控有力有效
牢牢守住了不发生系统性风险的底线做实做细化债工作，严格按照《化债方案》要求，妥善化解存量债务。一是清存量。2021年，我县共化解隐性债务3.49亿元，超额完成化债方案2.43亿元；二是控增量。严格按照财政部的要求，每月上报政府债务增减变动情况，严控隐性债务的新增；三是促改革。积极落实“一债一策”等相关措施，并根据“八转清单”全面推动平台公司转型。
主任，副主任，各位委员:2021年，在全县各级各部门的共同努力下，全县财政运行平稳有序，财政决算情况总体良好，但财政运行中也还存在着财源基础不牢固、财政收支矛盾加剧、资金使用效益有待提高、债务还本付息压力不断加大等诸多困难和问题。对这些困难和问题，我们将高度重视，在今后工作中切实采取有效措施，努力加以解决。

                                                   第二部分 决算草案
                                     详见附表新田县2021年政府决算公开报表

                                                 

                                                   第三部分 相关说明

一、税收返还和转移支付情况

2021年，省对下税收返还和转移支付决算213591，比上年减少16270万元，下降7.08%。其中：

（一）税收返还

税收返还4319万元，与上年持平。其中：

增值税税收返还2598万元;

消费税税收返还1万元;

所得税基数返还455万元;

成品油税费改革税收返还977万元;

其他税收返还288万元;

（二）一般性转移支付

一般性转移支付189134比上年减少13011万元，降低6.44%，主要是县级基本财力保障同比减少10985万元。其中：

1、均衡性转移支付48666万元，比上年增加3853万元，增长8.6%;

2、县级基本财力保障机制奖补资金19052万元，比上年减少10985万元，下降36.57%；

3、结算补助4631万元, 比上年减少589万元，降低11.28%;

4、企业事业单位划转补助收入-209万元，与上年持平；

5、产粮（油）大县奖励资金收入310万元，比上年增加5万元，增长1.64%；

6、重点生态功能区转移支付收入7049万元，比上年增加597万元，增长9.25%；

7、固定数额补助收入8524万元，比上年增加15万元，增长0.18%；

8、革命老区转移支付收入160万元，与上年持平；

9、贫困地区转移支付收入11696万元，比增加405万元，增长3.59%；

10、公共安全共同财政事权转移支付收入1143万元，比上年增加162万元，增长16.51%；

11、教育共同财政事权转移支付收入18504万元，比上年减少2394万元，下降11.46%；

12、科学技术共同财政事权转移支付收入32万元，比上年增加11万元，增长52.38%；

13、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 1508万元，比上年增加648万元，增长132.72%；

14、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入19408万元，比上年减少598万元，下降2.99%；

15、卫生健康共同财政事权转移支付收入25136万元，比上年增加581万元，增长2.37%；

16、节能环保共同财政事权转移支付收入743万元，比上年减少92万元，下降11.02%；

17、农林水共同财政事权转移支付收入17647万元，比上年减少731万元，下降3.98%；

18、交通运输共同财政事权转移支付收入1571万元，比上年减少664万元，下降29.71%；

19、住房保障共同财政事权转移支付收入849万元，比上年减少1651万元，下降66.04%；

20、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入101万元，比上年增加37万元，增长57.81%；

21、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入50万元，上年无此收入；

22、其他共同财政事权转移支付收入 0万元，比上年减少100万元，下降100%；

22、其他一般性转移支付收入2563万元，比上年减少1783万元，降低41.03%。

（三）一般公共预算专项转移支付

一般公共预算专项转移支付17995万元，比上年增加1636万元，增长10%，主要是教育专项转移支付增加3293万元。其中：

1、一般公共服务支出681万元, 比上年增加383万元，增长128.52%;

2、公共安全支出65万元，比上年减少3万元，下降4.41%；

3、教育支出3810万元, 比上年增加3293万元，增长636.94%；

4、科学技术支出60万元，比上年减少321万元，降低84.25%；

5、文化体育与传媒支出116万元，比上年减少100万元，下降46.3%；

6、社会保障和就业支出1383万元，比上年增加788万元，增长132.44%;

7、医疗卫生与计划生育支出1571万元，比上年减少1147万元，下降42.2%;

8、节能环保支出1914万元，比上年增加779万元，增长68.63%；

9、城乡社区支出0万元，比上年减少10万元，下降100%；

10、农林水支出5008万元，比上年增加1509万元，增长43.13%;

11、交通运输支出387万元，比上年减少183万元，降低32.11%;

12、资源勘探信息支出352万元，比上年减少541万元，下降60.58%；

13、商业服务支出320万元，比上年减少779万元，下降70.88%；

14、金融支出50万元，比上年增加5万元，增长11.11%；

15、国土海洋气象支出0万元，比上年减少50万元，降低100%；

16、住房保障支出2048万元，比上年减少1521万元，降低42.62%；

17、粮油物资储备5万元，比上年减少350万元，下降98.59%；

18、灾害防治及应急管理支出225万元，比上年减少116万元，下降34.02%；

（四）政府性基金预算专项转移支付

政府性基金预算专项转移支付2131，比上年减少4727万元，下降68.93%，主要是2020年下达了抗疫特别国债收入5500万元，2021年无此收入。其中：

1、国家电影事业发展专项资金安排支出31万元，比上年增加30万元，增长3000%；

2、旅游发展基金支出0万元，比上年减少8万元，下降100%；

3、大中型水库移民后期扶持基金支出1506万元，比上年增加687万元，增长83.88%；

4、小型水库移民扶助基金安排的支出0万元，比上年减少1万元，下降100%；

5、彩票公益金安排的支出594万元，比上年增加65万元，增长12.29%；

6、抗疫特别国债安排的支出0万元，比上年减少5500万元，下降100%。

（五）国有资本经营预算专项转移支付

二、举借政府债务情况

（一）地方政府债务限额余额情况

2021年，政府债务总限额407041万元，其中一般债务限额304021万元，专项债务限额103020万元。截止2021年底，地方政府债务余额406436万元，其中一般债务余额303416万元，专项债务余额103020万元，控制在省核定的债务限额以内。

（二）地方政府债券发行情况

2021年度发行的政府债券为98157万元，其中：新增政府债券60800万元，再融资债券（借新还旧）为37357万元。

2021年我县新增债券资金为60800万元，其中：新增一般债券16800万元，专项债券44000万元。一般债券资金安排情况为市政基础设施建设200万元，卫生院医救急救车配备124万元，新田县防洪堤建设及应急抢险325万元，农村水利设施提质改造90万元，城乡建设用地增减挂项目591万元，农用地整治项目建设566万元，交通顽瘴痼疾项目400万元，国省干线建设7560万元，学生站场等提质改造150万元，应急体系建设200万元，农村公路建设847万元，新田县公共安全视频监控建设联网应用项目1000万元，农用地整治项目500万元，城市基础设施建设700万元，污水处理设施建设505万元，校车监控平台建设120万元，综合楼建设500万元，雪亮工程建设300万元，小水库除险加固195万元，小学进口道路加宽改造工程250万元，新田县美丽乡村建设1677万元；专项债券资金安排情况为新田县城乡供水一体化综合项目13000万元，新田县粮食仓储和冷链物流建设项目5600万元，新田县职业培训建设（实训基地二期工程）3700万元，永州市新田县社会停车场建设工程项目3700万元，新田县枧头镇、骥村镇污水处理设施建设项目2000万元，湖南毛俊水库新田灌区6000万元，新田县人民医院感控科病区及感染门诊诊室建设项目5000万元，新田县中医医院住院提质提能建设项目5000万元。

(三)地方政府债务还本付息情况

2021年偿还地方政府债券本金38078万元，均为一般债券还本。支付地方政府债券利息9818万元，其中一般债券利息8980万元，专项债券利息2315万元。

三、预算绩效管理工作开展情况

1.强化绩效目标管理

2021年要求全县102个部门预算单位在申报预算草案的同时，按要求申报了部门整体支出绩效目标和专项资金绩效目标，否则不纳入年度部门预算。明确部门单位是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。

2.压实部门责任，明确绩效管理责任主体

压实部门和单位主要负责同志对本部门本单位预算绩效负责、项目负责人对项目预算绩效负责的主体责任。一是在申报预算时同步申报绩效目标，把编好编实编细绩效目标作为绩效管理的关键；二是督促部门和单位积极开展绩效自评；三是督促部门和单位对新出台的重大政策和项目开展事前评估，将评估结果作为申请预算的前置条件。

3.稳步开展项目支出绩效运行监控工作

绩效运行监控采取部门自行监控和财政重点监控相结合的方式开展，做到财政资金运行到哪里，绩效监控就跟踪到哪里，以不断提高财政资金运行效率，防范财政资金运行风险。

4.提升工作实效，组织中介机构推进重点绩效评价

2021年衔接资金、政府专项债券项目资金、专项资金等通过第三方机构组织开展了绩效评价工作，进一步强化规范第三方独立机构参与评价模式，基本实现了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

第四部分 名词解释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

4.社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

5.债券转贷收入：是由中央发行国债，再转贷给地方政府使用而发行的债券。由此获得的债券资金收入就是地方政府债券转贷收入。

6.政府一般债券：是指为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。

7.政府专项债券：是指为了筹集资金建设某专项具体工程而发行的政府债券。对于专项债券的偿还，地方政府往往以项目建成后取得的收入作为保证。

新田县2021年政府决算公开报表
新田县2021年“三公”经费支出决算公开表

新田县2021年“三公”经费支出决算公开说明

2021年举借政府债务情况

2021年度新田县转移支付执行情况说明

新田县2021年度重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明（公开）