第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计3259.38万元。较上年相比增加407.65万元，增加33.36%，主要是因为公用经费增加，乡村振兴项目安排增多。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1629.69万元，其中：财政拨款收入1629.69万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1629.69万元，其中：基本支出1331.46万元，占81.7%；项目支出298.23万元，占18.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计3259.38万元，与上年相比，增加407.65万元33.36%，主要是因为公用经费增加，乡村振兴项目安排增多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1629.69万元，占本年支出合计的100%，较上年相比增加407.65万元，增加33.36%，主要是因为公用经费增加，乡村振兴项目安排增多。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1629.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1331.46万元，占81.7%；农林水（类）支出298.23万元，占18.3%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为1629.69万元，支出决算数为1629.69万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1331.46万元，支出决算为1331.46万元，完成年初预算的100%。

2、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为298.23万元，支出决算为298.23万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出1331.46万元，其中：

人员经费364.94万元，占基本支出的27.4%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险、医疗保险、职业年金、对个人和家庭的补助等。

公用经费853.77万元，占基本支出的72.59%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、差旅费、公务接待费、维护费、委托业务费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为13万元，支出决算为12.04万元，完成预算的93%，其中：

因公出国(境)费支出预算为0万元，支出决算为 0万元，因预算数为 0，无法计算预算完成百分比。决算数与预算数一致，与上年相比持平，原因是上年及本年均无出国出境情况，无相关费用支出。

公务接待费支出预算为8万元，支出决算为8万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.7万元，增长2.6%，增长的主要原因是一方面有上年度发票入账，另一方面是森林防火支出增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0，无法计算预算完成百分比。决算数与预算数一致，与上年相比持平，原因是上年及本年均无公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为万元，支出决算为0.7万元，完成预算的100%，与上年相比增加0.7万元，增长2.6%，增长的主要原因是车辆年限较久，维修次数增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算8万元，占66.67%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算4.04万元，占34%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为8万元，全年共接待来访团组269个（次）、来宾4210人次，主要是乡村振兴、党建检查、人大调研、农业农村、国土管理、统计工作等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.7万元，其中：公务用车购置费0万元，骥村镇人民政府更新公务用车0辆。公务用车运行维护费1.7万元，主要是车辆维修支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出442.23万元，和年初预算数保持一致。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0万元。

十一、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是主要是执行公务活动；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十二、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

本单位按照县财政局要求强化绩效管理理念，秉承客观公正、实事求是的原则开展了单位自评工作。本单位整体支出绩效总体良好，各项目指标达到了相应时期执行进度，各项目经费安排按照预算实施达到了各指标要求，使财政收支预算、执行都得到了良好的制度保障和实施效果，保障了本单位行政事务正常运行和本镇经济社会安全稳定发展。

（二）存在的问题及原因分析

存在的问题：一是绩效管理不够科学；二是管理措施不够到位；三是目标设定不够合理。

原因分析：一是整体支出绩效目标与产出的数量指标、质量指标缺乏对应性，关联性和可操作性不强。二是对项目绩效目标的设定和各项指标的理解、认识不到位；三是预算编制和执行存在差异，个别项目绩效管理制度执行不到位；四是部分项目效果指标缺乏相对应的数量、质量资料，以致无法衡量项目效果，影响客观评价。

改进措施：

一、从源头上强化对专项资金预算管理。实行专项资金预算管理，结合本单位实际，按轻重缓急统筹安排编制预算，提高预算编制科学性和合理性，优化资金结构。

二、强化财务控制意识，准确定位财务人员角色。将财务的职能定位于全面参与资金使用的决策与控制。

三、按时间进度分解资金使用计划。专项资金的使用，要事前做计划，事中进行控制，事后总结提高。合理安排资金使用，充分体现资金投向的目标和效益。

四、进一步提高绩效管理水平。在今后的工作中，我们将加强与财政部门的紧密配合，加强项目预算执行的准确性，开展好整体支出及项目资金绩效管理工作，运用好绩效评价的结果，不断提升预算管理水平。

第四部分 名词解释

一、收入科目

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三、“三公”经费

纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

四、机关运行经费

是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、网络租赁费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2022年度部门整体支出绩效评价报告

 新财绩【2023】03号2023年度财政支出绩效目标(骥村）