2021年新田县政府预算公开

目 录

第一部分 预算报告

第二部分 预算草案

1、一般公共预算收入预算表

2、一般公共预算支出预算表

3、一般公共预算本级支出预算表

4、一般公共预算基本支出预算表

5、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表

6、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表

7、政府性基金收入预算表

8、政府性基金支出预算表

9、政府性基金本级支出预算表

10、政府性基金转移支付预算分项目表

11、政府性基金转移支付预算分地区表

12、国有资本经营收入预算表

13、国有资本经营支出预算表

14、本级国有资本经营预算支出表

15、国有资本经营预算转移支付表

16、社会保险基金收入预算表

17、社会保险基金支出预算表

18、地方政府一般债务限额和余额情况表

19、地方政府专项债务限额和余额情况表

第三部分 相关说明

第一部分 预算报告

关于新田县2020年财政预算执行情况与

2021年财政预算草案的报告

--2021年2月2日在新田县第十七届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长  史钦平

各位代表：

受县人民政府委托，现提出2020年全县预算执行情况与2021年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，我县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会和习近平总书记视察湖南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线推动高质量发展，认真落实积极的财政政策，积极应对复杂严峻的国际经济形势和新冠肺炎疫情带来的困难挑战，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全县经济财政运行保持稳定向好态势，财政预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

2020年，全县财政总收入完成76068万元，比上年增长0.66%，其中地方一般预算收入完成50435万元，比上年增长4.95%；上划中央收入完成20580万元；上划省级收入完成 5053万元。从收入结构来看，财政总收入中税收占比83.58%，地方一般预算收入中税收占比75.23%。

2020年，全县一般公共预算支出完成299285万元，比上年增加10265万元，增长3.55%。其中：一般公共服务支出27421万元，比上年减少8.72%；公共安全支出8200万元，比上年增长17.14%；教育支出67000万元，比上年增长3.08%；科学技术支出7500万元，比上年增长86.1%；文化体育与传媒支出8000万元，比上年增长6.67%；社会保障和就业支出48000万元，比上年增长0.57%；医疗卫生与计划生育支出37000万元，比上年增长0.31%；节能环保支出7300万元，比上年增长3.25%；城乡社区事务支出6800万元，比上年增长34.65%；农林水支出53000万元，比上年增长1.85%；交通运输支出6500万元，比上年增长1.42%；资源勘探信息等支出1400万元，比上年增长33.33%；商业服务业等支出1200 万元，比上年增长6.86%；国土海洋气象等支出2000万元，比上年增长3.63%；住房保障支出8100万元，比上年增长4.62%；粮油物资储备支出200万元，比上年增长53.85%；债务付息支出8664万元，比上年增长11.45%；金融支出200 万元；灾害防治及应急管理支出800万元，比上年增长90.02%。

2020年，通过积极争取，中央和省下达我县转移支付资金223790万元，其中一般性转移支付资金206416万元，专项转移支付资金17374万元。

2020年，全县一般公共预算收入总计359021万元，其中地方一般预算收入50435万元，上级补助收入223790万元，债券转贷收入62225万元（其中新增债券 7000万元，再融资债券55225万元），上年结转收入1329万元，调入预算稳定调节基金126万元，从政府性基金预算调入21116万元。一般公共预算支出总计359021万元，其中当年支出299285万元，债务还本支出55228万元，上解支出3154万元，结转下年1354万元，收支相抵，财政收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年全县政府性基金收入132237万元，其中国有土地使用权出让收入91097万元，城市基础设施配套费收入1157万元，污水处理费收入1273万元，上级专项补助收入3000万元，债券转贷收入35600万元（其中新增专项债券收入25600万元，抗疫特别国债收入5500万元，再融资债券收入4500万元），上年结转收入110万元。

2020年全县政府性基金支出111121万元，重点用于城乡基础设施建设、农村人居环境整治、专项债券还本付息等方面，其中上级专项补助收入3000万元，按规定用于大中型水库移民后期扶持、社会福利事业等方面。

2020年全县政府性基金预算收入总计132237万元，政府性基金预算支出总计111121万元，调出资金到一般公共预算21116万元，收支相抵，当年收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2020年，全县社会保险基金收入29569万元（不含省市统筹的企业职工基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、生育保险、城乡居民医疗保险以及工伤保险），其中保险费收入15530万元，财政补贴收入13858万元,其他收入181万元。社会保险基金支出23203万元。收支相抵，本年结余6366 万元，滚存结余29893万元。

分险种来看：机关事业单位基本养老保险基金收入18771万元，支出15667万元，滚存结余7730万元；城乡居民基本养老保险基金收入10612万元，支出7423万元，滚存结余20646万元；失业保险基金收入186万元，支出113万元，滚存结余1517万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2020年，全县国有资本经营预算收入205万元，国有资本经营预算支出205万元，主要用于扶持重点产业发展支出。收支相抵，当年国有资本经营预算收支平衡。

二、2020年主要工作及预算执行成效

按照县十七届人大四次会议相关决议要求，2020年我们主要抓好了以下几个方面的工作：

（一）坚持开源增收，财政收入逆势而上战胜新挑战

面对经济下行、减税降费、新冠肺炎疫情等多重减收因素，县委、县政府科学研判、周密部署、精准施策，着力促 进经济涵养财源，推动财政收入企稳回升，全年地方财政收入基本实现年初预期目标。

一是收入增幅保持稳定增长态势。新形势激发新作为， 各级各部门变压力为动力，咬定收入目标，压实工作责任， 齐心协力共抓征管，有效促进了税收入库。财税部门强化主动服务，大力推进网上实名办税，开辟纳税绿色通道，深入企业“点对点”宣传减税降费政策，提升了办税质量和纳税人满意度。同时，完善征管措施，加强对房地产、建筑业等重点行业运行情况的跟踪监测，强化企业纳税申报数据分析比对，通过勤征细管对冲疫情影响，确保财政收入稳定增长。

二是上争资金取得积极成效。研究把握政策机遇，主动 对接中央和省重大部署和区域发展战略，积极做好项目谋划和申报工作，大力争取上级财力支持。全年争取到位转移支付资金223790万元，债券转贷资金97825万元（其中新增一般债券7000万元，新增专项债券25600万元，抗疫特别国债5500万元，再融资债券59725万元），有效增强了县财政保障能力。

（二）坚持服务发展，经济运行稳中有进积聚新动能

围绕县委、县政府统筹推进疫情防控和经济社会发展的部署要求，全力支持“六稳”工作，充分发挥财政职能，保 护和激发市场主体活力，增强经济发展动能。

一是减税降费政策落地见效。把减税降费作为稳定经济运行的重要抓手，充分释放政策红利，减轻企业负担，提振市场主体信心。全年为中小微企业和个体工商户减免税费15100万元，阶段性缓减免企业基本养老保险、失业保险、工伤保险缴费1651万元，减免国有房屋租金394万元。

二是援企纾困措施精准有力。在落实好中央、省、市政策措施的基础上，县政府出台《关于应对新型冠状病毒疫情支持中小企业共渡难关的实施意见》，专项安排援企稳岗资金1630万元，通过给予扩产转型补助、返岗补贴、信贷贴息、阶段性减免社会保险缴费等方式，帮助企业复工复产， 渡过难关。同时，拨付产业发展资金7600多万元，兑现落

实财政扶持政策，为企业做大做强提供强力支撑。

三是重点项目建设有序推进。充分发挥财政投资拉动 作用，安排拨付资金77368万元，其中争取上级补助资金 27568万元，争取新增债券资金32600万元，县本级财政筹集17200万元，支持S345新田至二广高速宁远保安互通公路、S229和S227关口至黄沙溪一级公路、毛俊水库新田灌区工程、工业集中区标准厂房、南部新城工业园污水处理厂、老旧小区改造等重大投资项目加快建设，推动打造新增长极。

（三）坚持精准聚焦，“三大攻坚战”强力推进取得新

成果

聚焦重点任务关键环节，统筹财政资金，全力支持打赢

防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战。

一是支持提升脱贫攻坚质量。持续加大脱贫攻坚投入， 着力巩固脱贫成效，提升脱贫成色。全年安排拨付资金 39884万元，其中统筹整合财政涉农资金17320万元，描准“两不愁、三保障”短板弱项精准投入。投入15045万元，大力支持现代农业产业园、乡村旅游、特色种养、烤烟等产业项目发展，推动形成了“一县一特、一乡一业、一村一品”的产业格局。投入24119万元，推进实施安全饮水、村组道路、危桥改造、病险水库除险加固等农村基础设施建设，改造提升农村生产生活条件。投入720万元，支持实施“雨露计划”和贫困劳动力培训，4370人次受惠。

二是推动打好污染防治攻坚战。落实“绿水青山就是金山银山”理念，积极筹措资金，着力解决生态环境领域突出问题，改善城乡生态环境质量。投入7460万元，用于城乡环卫保洁、垃圾收运、污水处理、畜禽污粪资源化利用等方 面。投入3840万元，支持节能减排、空气及水土污染防治、林业生态保护、坡耕地水土流失和石漠化治理。投入 3700万元，支持实施农村厕所革命、空心房拆除、背街小巷改造等农村人居环境整治项目。

三是防范化解财政金融风险。坚持以收定支、量入为出， 贯彻落实政府“过紧日子”的思想，大力压减一般性支出， 集中财力保重点，全县“三保”支出得到良好保障，财政运行平稳有序。切实加强政府性债务管理，多措并举化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量，全年偿还政府债券及隐性债务本息65810万元，全县政府债务余额控制在省核定的债务限额以内，政府综合债务率明显下降，政府债务风险总体可控。

（四）坚持人民至上，民生福祉保障有力得到新改善

践行以人民为中心的发展思想，用心用情解决人民群众急难愁盼问题，让人民群众获得感、幸福感、安全感更加充实、更有保障、更可持续。

一是强化疫情防控经费保障。积极履行疫情防控经费保 障责任，全年累计投入疫情防控资金2178万元，用于医疗救治、疫情防控物资储备、重点人群检测、一线防疫人员补

助、核酸实验室建设和重大疫情防控救治体系建设，为打赢疫情防控阻击战提供坚实支撑。实行急事急办、特事特办， 开辟资金拨付和政府采购“绿色通道”，确保疫情防控资金、物资直达战“疫”阵地。

二是加快发展社会民生事业。坚持教育优先发展，投入资金5580万元，用于城区学位建设、校舍维修改造、配置教学设备和标准化食堂建设；提高生均公用经费补助标准， 小学、初中分别由每生每年600元、800元提高到650元、

850元，普通高中由每生每年600元提高到1000元；落实困难学生资助政策，全年发放各类学生资助资金3100万元，18500人次受益。支持医疗卫生事业建设，投入资金3700多万元，用于人民医院传染病区、妇幼保健院业务用房、乡镇 卫生院标准化建设和公立医院综合改革等方面。加大医疗保障力度，基本公共卫生服务经费由每人每年69元提高到74元，城乡居民医保补助标准由每人每年520元提高到550元。安排资金2400多万元，专项用于建档立卡贫困户缴费资助和住院费用“一站式”政府兜底结算。推进文化体育事业健康发展，拨付资金1500多万元，用于“三馆”免费开放、乡村文化旅游、文物保护、全民健身和开展重大节庆活动等方面，丰富人民群众文化生活。

三是持续提升社会保障水平。城乡居民养老保险基础养 老金由每人每月103元提高到113元。农村低保一、二、三类人员补助标准分别由每人每月320元、230元、180元提高到340元、240元和200元，城市低保月人均救助水平由每人每月355元提高至380元。落实疫情期间临时物价补贴制度，向城乡低保、特困供养对象发放临时物价补贴580万元。全年累计拨付资金10322万元，保障了城乡低保、农村五保、特困人员、优抚对象、困难残疾人、孤儿等群体基本生活需要。

（五）坚持改革创新，财政管理与时俱进再上新台阶

贯彻落实预算法和预算法实施条例，财政精细化、规范化管理水平持续提升，防范化解风险和财政管理工作获得省政府真抓实干表扬激励。

一是强化预算约束。增强预算严肃性，严把预算支出关口，严控新增支出，预算执行中坚持不出台新的增支政策、不追加安排一般性支出。强化存量资金管理，对超过规定期限的部门结转结余资金一律收回县财政，统筹用于“三保” 等重点支出。

二是推进绩效管理。所有预算单位整体支出及专项资金 全部纳入绩效自评范围，扩大重点绩效评价覆盖面，先后对 脱贫攻坚、公共卫生服务、基础教育等7项重点支出开展绩效评价。加强绩效评价结果运用，对绩效评价较差的项目经费予以调整削减，着力构建以绩效为导向的财政资金分配机制。

三是严格监督检查。强化财政监督，加强对财政直达资金和脱贫攻坚等重点民生领域的资金监管，及时查处纠正资

金使用管理中的不规范行为。组织开展行政事业单位财务专项检查，举办全县行政事业单位财务人员培训班，促进提升财务管理水平。加强国有资产资源管理，严格落实行政事业单位国有资产月报制，完善县人民政府向县人大常委会报告国有资产管理情况工作机制，推动国有资产管理规范化。深化政府采购制度改革，全县所有预算单位全部加入全省“一张网”的政府采购电子卖场，提高政府采购效率和透明度， 全年完成政府采购金额24000万元，节约资金2700万元， 节约率11.25%。加强政府投资评审管理，健全完善政府投资项目管理办法，全年完成预结算项目评审901个，评审总额122000万元，审定总额110300万元，审减总额11700万元，平均审减率9.59%。

在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政运行和财政管理工作也面临着一些困难和挑战：一是多重减收增支因素叠加，财政收支矛盾愈加尖锐突出，财政保障面临前所未有的压力；二是财政资金监管机制还不完善，“重分配、轻绩效”的问题仍较突出，财政资金使用效益未实现最大化；三是政府性债务化解任务仍然十分艰巨，化债资金筹集渠道有待拓宽。对此，我们将高度重视，切实采取有效措施，努力加以解决。

三、2021年财政预算草案

2021年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻落实新发展理念，推动构建新发展格局，深入推进供给侧结构性改革，助力实施“三高四新”战略，着力促进 经济高质量发展，调整优化财政支出结构，牢固树立过“紧 日子”的思想，大力压减一般性支出，坚决兜牢“三保”底 线，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全力支持打好“三大攻坚战”，为全县经济社会持续健康发展提供坚实保障，以优异成绩为“十四五”开局和庆祝建党 100 周年献礼。

根据上述指导思想，2021年财政预算草案如下：

（一）一般公共财政预算草案

2021年全县地方一般公共预算收入目标为52957万元，比上年增长5%。

2021年全县一般公共预算收入预计354667万元，其中地方财政收入52957万元，上级补助收入预计206000万元，债券转贷收入39904万元（再融资债券），从政府性基金预算调入54452万元，上年结转收入1354万元。2021年一般公共预算支出预计354667万元，其中当年支出310344万元，债券还本支出39904万元，上解支出3154万元，结转下年1265万元，收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。

支出的主要项目是：一般公共服务支出31185万元，比上年预算增长6.43%；公共安全支出9000万元，比上年预算增长5.88%； 教育支出68000万元，比上年预算增长13.09%；科学技术支出5000万元，比上年预算增长79.86%；文化体育与传媒支出4000万元，比上年预算增长115.05%；社会保障和就业支出48000万元，比上年预算增长21.21%；医疗卫生与计划生育支出39000万元，比上年预算增长16.42%；节能环保支出7400万元，比上年预算增长13.85%；城乡社区支出11000万元，比上年预算增长107.74%；农林水支出53000万元，比上年预算增长6.85%；交通运输支出6400万元，比上年预算增长3.23%；资源勘探信息支出500万元，比上年预算增长25%；商业服务业等支出1200万元，比上年预算增长9.09%；金融支出200万元，比上年预算增长17.65%；国土海洋气象等支出2500万元，比上年预算增长8.7%；住房保障支出8924万元，比上年预算增长14.41%；粮油物资储备支出220万元；灾害防治及应急管理支出1000万元；债务付息支出10815万元；预备费3000万元；上解支出3154 万元。

（二）政府性基金预算草案

2021年政府性基金收入计划完成98600万元，比上年预算增加10994万元，增长12.6%。

1、国有土地使用权出让收入96500万元，比上年预算增加10194万元。主要用于征地、土地出让报批、城乡基础设施建设、城乡环境整治等方面。

2、城市基础设施配套费收入1100万元，比上年预算增加200万元。主要用于城市建设等支出。

3、污水处理费收入1000万元，比上年预算增加600万元。主要用于污水处理。

2021年政府性基金收入预计98600万元，支出预计44148万元，调出资金到一般公共预算 54452万元，收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算草案

2021年，全县社会保险基金收入预计30855万元（不含省市统筹的企业职工基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、生育保险、工伤保险及城乡居民医疗保险基金），其中保险费收入16285万元，财政补贴收入14352万元，其他收入218万元。社会保险基金支出预计28013万元。收支相抵，本年结余2842万元，滚存结余32735万元。

（四）国有资本经营预算草案

2021年，全县国有资本经营预算收入预计337.48万元，国有资本经营预算支出预计337.48万元，主要用于公益性基础设施建设和扶持重点产业发展支出。收支相抵，当年国有资本经营预算收支平衡。

四、2021年财政主要工作

为确保全面完成预算目标，2021年我们将突出抓好以下几个方面的工作：

（一）突出增收节支，着力增强财政保障能力

一是持之以恒培财源。加大财源建设工作力度，将财源建设工作与经济社会发展规划有机融合、协同推进，构建全县上下齐抓财源建设的工作格局。支持推进招商引资，立足新田县情，抢抓政策机遇，积极谋划项目，着力引进培育骨干企业。完善财政扶持政策，充实产业发展资金，创新扶持方式，突出扶持重点，提升企业财税贡献能力。落实减税降费政策，推进“放管服”改革，持续优化营商环境，助力企业发展壮大，促进经济高质量发展，

二是创新举措抓征管。创新征管机制，转变征管方式，加快推进涉税信息共享，构建征管工作合力。加强重点领域和薄弱环节税收征管，推进纳税信用体系建设，全面规范纳税秩序，促进税收均衡入库。以非税收入移交税务部门征管为契机，进一步规范非税收入征缴管理，促进依法征收、应收尽收。加大上争资金力度，吃透政策精神，把握政策机遇，加强项目对接，大力争取中央和省转移支付资金和专项债券资金，缓解财政支出压力。

三是有保有压控支出。牢固树立“过紧日子”的思想，适应“过紧日子”的常态，完善“过紧日子”的机制。大力发扬艰苦奋斗的精神，坚持勤俭办一切事业，继续压减“三公”经费、会议差旅、咨询培训、节庆论坛等一般性支出，坚决削减低效、无效项目经费。贯彻“零基预算”原则，严格定员定额标准，实行一般性支出预决算“双控”制度，切实降低行政运行成本，腾出财力保障刚性、重点支出需要。

（二）突出结构调整，着力保障改善基本民生

一是提升基本公共服务水平。瞄准民生短板精准投入， 加快解决人民群众关心关注的热点、堵点问题。推进教育强县战略，改善薄弱学校办学条件，继续消除化解大班额，支持发展民办教育、特殊教育、职业教育，促进教育优质均衡发展。推进医疗服务提质升级，支持提升医疗救治和重大疫情防控能力，突出保障常态化疫情防控经费需求，确保人民生命安全和身体健康。推进文化惠民体系建设，加大文物保护力度，完善公共文化体育设施，促进文化产业健康发展。

二是支持农业农村加快发展。贯彻农业农村优先发展总方针，坚持财政资金向“三农”倾斜。以实施乡村振兴为总抓手，统筹整合财政涉农资金，构建“三农”投入长效机制。继续实施产业扶贫、教育扶贫、健康扶贫、消费扶贫等政策， 巩固拓展脱贫攻坚成果。推进农村土地整治和高标准农田建设，落实耕地地力补贴和稻谷目标价格补贴等政策，支持扩大农业保险覆盖面，保护提升农业生产能力。继续推进农村基础设施建设和农村人居环境整治，为人民群众打造安居乐业的良好环境。

三是关心关爱特殊困难群体。加大社会保障力度，兜住民生底线，确保“全面小康路上一个都不能少”。落实城乡低保、农村五保、特困供养等人员最低生活保障待遇，实现应保尽保。关爱保护留守儿童、孤儿、流浪乞讨人员、重度和困难残疾人，完善临时救助、医疗救助机制，为困难群体救急解忧。促进就业创业工作，支持开展职业技能培训和劳务协作，加大援企稳岗力度，落实创业贷款贴息等各项扶持政策，帮助农村劳动力、高校毕业生、下岗失业等人员解决就业问题。

（三）突出风险管控，着力确保财政平稳运行

一是量力而行安排支出。遵循尽力而为、量力而行的原 则，优化支出结构，严格支出次序，优先确保“三保”、中央和省重大决策部署、重点民生工程和应急救灾等事项支出。规范政府投资项目管理，严格审核审批程序，强化事前评估论证，坚持精打细算上项目，确保财政资金用在刀刃上、紧要处。强化预算约束，坚持“先预算后支出、无预算不支出”，严格预算调整事项，确保财政收支平衡。

二是稳妥有序化解债务。完善政府性债务常态化监管机制，严格落实政府性债务化解计划，确保三类债务之和有序下降，政府性债务风险持续降低。积极拓宽化债筹资渠道， 加快盘活国有资源资产和财政存量资金，增强政府化债能 力。加强财政金融协调联动，充分运用“六个一批”措施， 缓释到期债务风险。坚持“开前门、堵后门”，规范有序推进政府和社会资本合作（PPP）项目，大力争取新增债券资金，着力破解项目资金瓶颈。

（四）突出跟踪问效，着力提升资金使用效益

一是完善财政监管机制。坚持财政资金分配与监管并 重，突出问题导向，聚焦关键环节，加大监管力度，促进财政资金高效使用。完善脱贫攻坚、涉企惠民、疫情防控等重点领域资金常态化监管机制，规范财政资金管理使用行为。完善政府投资和政府采购项目监管机制，着力整治超概算、超预算和规避招投标等突出问题。完善信息化管理工作机 制，升级拓展财政一体化信息系统功能，推进人大预算联网监督系统建设，依托信息化手段对财政资金实行全过程、全方位监控，提升监管成效。

二是深入推进绩效管理。强化绩效管理观念，全面实施

预算绩效管理，健全绩效评价指标体系，加强绩效运行监控， 规范绩效评价流程，强化绩效评价结果运用，推进预算管理与绩效管理有机融合，加快建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有运用”的绩效管理工作机制，提高财政资金配置效率和政策实施效果。

新的一年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实本次会议决议，积极担当作为，奋力开拓进取，不断推动财政工作再上新台阶，为全县经济社会健康发展作出更大贡献。

名词解释

1.一般公共预算。对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算。对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.社会保险基金预算。对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

4.国有资本经营预算。对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

5.地方一般公共预算收入。即地方财政收入，是指“分税制”体制下实际留存于地方的财政收入。

6.抗疫特别国债。指2020年为应对新冠肺炎疫情影响，由中央财政统一发行的特殊国债。

7.再融资债券。指为偿还部分到期地方政府债券本金而发行的政府债券。日常工作中也叫“借新还旧债券”。

8.专项债券。指省、自治区、直辖市政府(含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府)为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。

9.地方政府性债务。指地方政府和所属机构为项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。

10.PPP。指政府与私人组织之间，为提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础形成伙伴式合作关系，通过签署合同来明确双方权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。

11.预算稳定调节基金。指各级财政通过安排的具有储备性质的基金，用于弥补预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

12.“六稳”。指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。

13.“六保”。指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。

14.“三保”。指保工资、保运转、保基本民生。

15.“三高四新”。指打造国家重要先进制造业、具有核心竞争力的科技创新、内陆地区改革开放的高地，在推动高质量发展上闯出新路子，在构建新发展格局中展现新作为，在推动中部地区崛起和长江经济带发展中彰显新担当，奋力谱写新时代坚持和发展中国特色社会主义的湖南新篇章。

第二部分 预算草案

    新田县2021年政府预算公开报表

第三部分 相关说明

2021年县级财政预算，于2021年02月04日经新田县第十七届人民代表大会第五次会议第四次全体会议审议通过。

一、税收返还和转移支付情况

2021年，湖南省对新田县税收返还和转移支付预算206000万元，比上年减少17790万元，降低7.95%。其中：

（一）税收返还

税收返还4319元，与上年持平。其中：

增值税税收返还2598万元，与上年持平;

消费税税收返还1万元，与上年持平;

所得税基数返还455万元，与上年持平;

成品油税费改革税收返还977万元，与上年持平;

其他税收返还288万元，与上年持平;

（二）一般性转移支付

一般性转移支付185681万元，比上年减少16416万元，降低8.12%。主要原因是考虑到2021年上级的特殊转移支付、对贫困地区的转移支付以及教育方面的投入可能会减少，减少预算均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金收入、贫困地区转移支付收入和教育共同财政事权转移支付收入。其中：

1. 结算补助5220万元, 与上年持平;

2. 均衡性转移支付43000万元, 比上年减少1813万元，降低4.05%;

3. 县级基本财力保障机制奖补资金收入23555万元, 比上年减少6482万元，降低21.58%;

4.企业事业单位划转补助收入-209万元，与上年持平；

5.未预计产粮（油）大县奖励资金收入，比上年减少305万元；

6.重点生态功能区转移支付收入6500万元，比上年增加48万元，增长0.74%；

7.固定数额补助收入8509万元，与上年持平；

8.革命老区转移支付收入160万元，与上年持平；

9.贫困地区转移支付收入9000万元，比上年减少2291万元，降低20.29%;

10.公共安全共同财政事权转移支付收入500万元，比上年减少433万元，降低46.4%;

11.教育共同财政事权转移支付收入16615万元，比上年减少4283万元，降低20.49%;

12.科学技术共同财政事权转移支付收入20万元，比上年减少1万元，减低4.76%；

13.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入500万元，比上年减少148万元，降低22.84%;

14.社会保障与就业共同财政事权转移支付收入21000万元, 比上年增加994万元，增长4.97%;

15.卫生健康共同财政事权转移支付收入25000万元，比上年增加445万元，增长1.81%;

16.节能环保共同财政事权转移支付收入10万元，比上年减少825万元，降低98.8%;

17.农林水共同财政事权转移支付收入18000万元，比上年减少378万元，降低2.06%;

18.交通运输共同财政事权转移支付收入2000万元，比上年减少235万元，降低10.51%;

19.住房保障共同财政事权转移支付收入1501万元，比上年减少999万元，降低39.96%;

20.粮油物资储备共同财政事权转移支付收入300万元，比上年增加236万元，增长368.75%;

21.灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入100万元，与上年持平;

22.其他一般性转移支付收入4400万元，比上年增加54万元，增长1.24%;

（三）专项转移支付

专项转移支付16000元，比上年减少1374万元，降低7.91%，主要原因是2021年减少预算卫生健康支出和资源勘探信息支出。其中：

1. 一般公共服务支出300万元，比上年增加2万元，增长0.67%;

2. 公共安全支出70万元, 比上年增加2万元，增长2.94%;

3. 教育支出700万元, 比上年增加183万元，增长35.4%;

4. 科学技术支出300万元, 比上年减少81万元，降低21.26%;

5. 文化旅游体育与传媒支出150万元, 比上年减少66万元，降低30.56%;

6. 社会保障和就业支出600万元, 比上年增加5万元，增长0.84%;

7. 卫生健康支出2600万元, 比上年减少1133万元，降低30.35%;

8. 节能环保支出1100万元, 比上年减少35万元，降低3.08%;

9. 城乡社区支出150万元, 比上年增加140万元，增长1400%;

10. 农林水支出4200万元, 比上年增加701万元，增长20.03%;

11. 交通运输支出570万元，与上年持平;

12. 资源勘探信息等支出90万元, 比上年减少803万元，降低89.92%;

13. 商业服务业等支出880万元, 比上年减少219万元，降低19.93%;

14. 金融支出50万元，比上年减少5万元，降低11.11%;

15. 自然资源海洋气象等支出50万元，与上年持平;

16. 住房保障支出3630万元, 比上年增加61万元，增长1.71%;

17. 粮油物资储备220万元, 比上年减少135万元，降低38.03%;

18. 灾害防治及应急管理支出340万元，比上年减少1万元，降低0.29;

二、举借政府债务情况

（一）地方政府债务限额余额情况

2020年，政府债务总限额345641万元，其中一般债务限额286621万元（外贷限额无），专项债务限额59020万元。截止2020年底，地方政府债务余额346357万元，其中一般债务余额287337万元，专项债务余额59020万元。

（二）地方政府债券发行情况

2020年，省转贷新增债务限额32600万元，其中一般债务限额7000万元，专项债务限额25600万元，另调减“十三五”时期易地扶贫搬迁债券资金2547万元。据此，发行一般债券7000万元，专项债券25600万元，平均期限10.37年，平均利率3.53%。

2020年，发行再融资债券59725万元，其中置换一般债券55225万元，置换专项债券4500万元。

(三)地方政府债务还本付息情况

2020年偿还地方政府债券本金59728万元，其中一般债券55228万元，专项债务4500万元，支付地方政府债券利息9818万元，其中一般债券利息8664万元，专项债券利息1154万元。

2021年预算偿还地方政府债券本金40625万元，其中一般债券40625万元，专项债务无，支付地方政府债券利息11085.45万元，其中一般债券利息8769.99万元，专项债券利息2315.46万元。

(四）地方政府债券资金使用安排情况

2020年我县新增债券资金为32600万元，其中：新增一般债券7000万元，专项债券25600万元。一般债券资金安排情况为农村人居环境整治1900万元，农村污水治理设施建设300万元，农村公路（自然村通水泥路）建设800万元，农村空心房拆除整治1250万元，S229、S227新田县关口至黄沙溪公路建设2750万元；专项债券资金安排情况为工业园区标准厂房建设23600万元，新田县南部新城工业园污水处理厂建设2000万元。  

新田县2021年县财政预算草案中未预计当年新增政府债券资金收入，未做安排。

三、预算绩效管理工作开展情况

（一）2020年度预算绩效亮点工作

1.预算绩效管理范围不断拓宽，近年来我县不断扩大预算绩效目标申报范围，拓宽专项资金绩效评价范围，尤其对扶贫项目资金作了重点的绩效评价。

2.四措并举，力推整合资金绩效管理提质上档，一是凝心聚力，构建齐抓共管工作机制，实现高位推动和部门联动。二是落实“七制”，推进整合资金规范管理，落实招投标与政府采购制，落实项目法人负责制，落实项目公告公示制，落实项目初验复验制，落实第三方检测考评制，落实日常监管及重点督查制，落实扶贫资产管理管护制。三是聚焦创新，打造整合资金特色亮点。优先投入促进农业生产发展。创新思路促进电商扶贫高效融合。加强引导促进文旅扶贫成效显现。催办督办促进工作效率不断提高。四是严格考核，提升整合资金使用效益。完善考核方案，明确考核范围，严格考核程序，兑现考核奖惩。

3.绩效评价信息公开及时透明，预算部门绩效自评报告及财政专项扶贫资金及项目执行结果，在新田政府网进行了长期公开公示，实现了每个扶贫项目实施前、实施后公开公示全覆盖。

4.评价结果运用机制逐步建立，为确保各项绩效评价结果的应用落到实处，切实提高财政资金使用效益，近年来我县对扶贫专项资金加大了绩效评价结果应用力度。一是优先投入，促进农业生产发展。二是创新思路，电商扶贫高效融合。三是加强引导，文旅扶贫成效显现。四是催办督办，工作效率不断提高。

（二）2021年年预算绩效工作计划

1.强化目标导向，全面实施预算绩效目标管理，近年要来求全县各个部门预算单位在申报预算草案的同时，按要求申报了部门整体支出绩效目标和专项资金绩效目标，否则不纳入年度部门预算。财政部门批复下达预算时，通过规范格式同步下达绩效目标，明确部门单位是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。

2.压实部门责任，明确绩效管理责任主体，压实部门和单位主要负责同志对本部门本单位预算绩效负责、项目负责人对项目预算绩效负责的主体责任。一是在申报预算时同步申报绩效目标，把编好编实编细绩效目标作为绩效管理的关键；二是督促部门和单位积极开展绩效自评；三是督促部门和单位对新出台的重大政策和项目开展事前评估，将评估结果作为申请预算的前置条件。

3.突出重点领域，积极推动扶贫项目资金绩效管理，为推动打赢脱贫攻坚战，提高脱贫质量和实现精准脱贫目标，认真开展扶贫资金绩效管理工作，通过对扶贫项目主管部门绩效目标的审核和组织监控，衡量了财政资金的产出与效果，了解、分析、检验项目是否达到预期目标，资金是否有效，资金管理的规范性程度。

4.提升工作实效，引入中介机构推进重点绩效评价，选择重大项目通过第三方机构组织开展了绩效评价工作，不断强化绩效评价结果反馈及应用，督促部门进行整改。2021年计划委托第三方评估机构对我县10个项目和单位开展预算绩效重点评价工作。

新田县2021年重点项目绩效目标

财农[2021]19号中央衔接资金办法
    财农[2021]22号中央统筹整合通知
    湘财农[2021]10号《湖南省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》的通知
    湘财农〔2021〕18号湖南省统筹整合通知）
    新田2021统筹整合年初实施方案