关于2022年全县财政预算调整方案（草案）的

报告

2022年11月28日在县第十八届人大常委会第八次会议上

县财政局局长  雷逸婷

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向县人大常委会报告新田县2022年财政预算调整方案（草案），请予审查。

今年以来，我县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、二十大和十九届历次全会、中央经济工作会议精神，认真落实中央、省、市决策部署，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实加强财政收支管理，全县财政运行呈现稳中加固、稳中有进、稳中向好态势。基于财政预算执行中由于实施减税降费、民生政策提标扩面、省下达新增地方政府债券、上级转移支付数额变化、政府性基金收入计划调整等因素影响，我县财政收支出现变动，根据《预算法》要求，应当进行预算调整。

一、一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

1.地方一般预算收入预计61900万元，比年初预算55610万元增加6290万元。

2.上级转移支付收入预计229319万元，比年初预算206000万元增加23319万元。其中一般公共服务转移支付预计增加7100万元，公共安全转移支付预计增加950万元，教育转移支付预计增加2700万元，科学技术转移支付预计增加1980万元，文化体育与传媒转移支付预计增加3900万元，社会保障与就业转移支付预计增加1820万元，医疗卫生转移支付预计增加1250万元，节能环保转移支付预计增加316万元，农林水转移支付预计增加1173万元，资源勘探信息转移支付预计增加850万元，金融转移支付预计增加180万元，灾害防治及应急管理转移支付预计增加1100万元。

3.上级下达地方政府一般债券转贷收入66465万元。年中省财政下达我县一般债券转贷收入66465万元，未列入年初预算。

4.从政府性基金预算调入15000万元，比年初预算47219万元减少32219万元。

5.上年结转比年初预算减少141万元。上年结转年初预算6360万元，预算调整后上年结转6219万元，比年初预算减少141万元。

调整后一般公共预算收入总计378903万元，比年初预算315189万元增加63714万元。

（二）一般公共预算支出调整情况

我县2022年一般公共预算支出年初预算安排315189万元，根据上级转移支付资金和地方政府新增债券资金下达情况，2022年我县一般公共预算支出调整为378903万元，比年初预算增加63714万元，其中：

1.地方政府一般债券转贷收入安排支出66465万元

按照中央和省明确的地方政府新增债券资金使用要求，我县地方政府债券转贷收入安排用于：2022年民生重点实事“雪亮工程”400万，隔离点建设经费（高山、金陵）260万元，农村生活污水处理工程160万元，农村人居环境整治及美丽乡村建设项目1930万元，S345二广高速连接线监控250万元，交通建设项目3900万元，土地开发项目900万元，新田县乡镇污水处理设施建设项目（二期）3300万元； 再融资债券资金55365万元。

2.上级专项转移支付增加安排支出23319万元。

支出项目是：一般公共服务支出预计增加7100万元，公共安全支出预计增加950万元，教育支出预计增加2700万元，科学技术支出预计增加1980万元，文化体育与传媒支出预计增加3900万元，社会保障与就业支出预计增加1820万元，医疗卫生支出预计增加1250万元，节能环保支出预计增加316万元，农林水支出预计增加1173万元，资源勘探信息支出预计增加850万元，金融支出预计增加180万元，灾害防治及应急管理支出预计增加1100万元。

3.调入资金减少后相应调减一般公共预算支出32219万元到政府性基金预算列支。

调减项目是：一般公共服务支出调减7300万元，公共安全支出调减1500万元，教育支出调减1800万元，社会保障和就业支出调减1000万元，医疗卫生与计划生育支出调减2500万元，城乡社区支出调减4467万元，农林水支出调减3800万元，交通运输支出调减5065万元，国土海洋气象等支出调减1500万元，住房保障支出调减1452万元，债务付息支出调减1835万元。

4.地方一般预算超收收入补充预算稳定调节基金6290万元。预计2022年地方一般预算收入超收6290万元，全部安排用于补充预算稳定调节基金。

5.上年结转比年初预算减少141万元。上年结转年初预算6360万元，预算调整后上年结转6219万元，比年初预算减少141万元。

(三）调整后一般公共预算收支平衡情况

调整后一般公共预算收入总计378903万元，其中地方一般预算收入61900万元，上级补助收入229319万元，政府债券转贷收入66465万元，上年结转6219万元，从政府性基金预算调入15000万元。一般公共预算支出总计378903万元，其中当年支出308311万元，上解支出5463万元，债券还本支出55365万元，安排预算稳定调节基金6290万元，结转下年支出3474万元。收支相抵，财政收支平衡。

调整后一般公共预算支出分科目情况是：一般公共服务支出28000万元，公共安全支出8500万元，教育支出70000万元，科学技术支出7145万元，文化体育与传媒支出5000万元，社会保障和就业支出50000万元，医疗卫生与计划生育支出40000万元，节能环保支出4516万元，城乡社区支出6116万元，农林水支出54000万元，交通运输支出6500万元，资源勘探信息等支出1000万元，商业服务业等支出1300万元，金融支出400万元，自然资源海洋气象等支出3000万元，住房保障支出8000万元，粮油物资储备支出100万元，灾害防治及应急管理支出2200万元，预备费3000万元，债务付息支出9534万元。

二、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金预算收入调整情况

1.调增地方政府新增债券转贷收入40600万元。年中省财政下达我县专项债券收入40600万元，未列入年初预算。

2.调增上级补助收入2408万元。年中省财政下达我县政府性基金补助收入2408万元，未列入年初预算。

3.调增上年结转收入3441万元。上年结转收入3441万元，未列入年初预算。

4.调增国有土地出让收入25400万元。

调整后我县政府性基金收入总计158349万元，比年初预算增加71849万元。

（二）政府性基金预算支出调整情况

1.地方政府新增专项债券增加安排支出40600万元。其中新田县人民医院检验体检中心整装提质提能建设项目2000万元，新田县公办幼儿园建设项目6000万元，新田县智能制造产业园22600万元，新田县污水处理厂搬迁及配套管网建设项目10000万元。

2.上级补助收入增加安排支出2408万元。支出项目是：

大中型水库移民后期扶持基金支出1588万元,彩票公益金安排的支出820万元。

3.上年结转支出3441万元。支出项目是：大中型水库移民后期扶持基金支出1万元，国有土地使用权出让相关支出3391万元，城市基础设施配套费相关支出8万元，污水处理费相关支出7万元，彩票公益金安排的支出34万元。

4.调出资金到一般公共预算调减32219万元，同时增加政府性基金当年支出32219万元。主要增加征地拆迁补偿、土地开发、补助被征地农民及土地出让业务等支出。

5.调增政府性基金支出25400万元。主要增加征地拆迁补偿、土地开发、债务还本付息、补助被征地农民及土地出让业务等支出。

调整后政府性基金预算支出总计158349万元，比年初预算增加71849万元。

（三）调整后政府性基金预算收支平衡情况

调整后政府性基金预算收入总计158349万元，其中国有土地使用权出让收入110000万元，城市基础设施配套费收入1000万元，污水处理费收入900万元，上级补助收入2408万元，政府债券转贷收入40600万元，上年结转3441万元。调整后政府性基金预算支出总计158349万元，其中当年支出143317万元，上解支出32万元，调出资金到一般公共预算15000万元。收支相抵，预算收支平衡。

三、社会保险基金预算调整情况

2022年，全县社会保险基金收入总计29854万元，社会保险基金支出总计28393万元，当年收支结余1461万元。2022年我县社会保险基金收支按年初预算执行，不需调整。

四、国有资本经营预算调整情况

2022年，全县国有资本经营预算收入350万元，国有资本经营预算支出350万元，当年收支平衡。2022年我县国有资本经营预算收支按年初预算执行，不需调整。

上述调整方案（草案）经批准后，我们将做好以下工作：一是继续统筹做好“六稳”“六保”工作，优先保障“三保”支出以及中央和省市有明确考核要求、必须完成的硬任务，倾斜支持在建项目和补短板项目。二是科学制定债券安排方案，强化债券“借、用、管、还”全过程监控，统筹做好稳增长与防风险工作，更好发挥新增债券扩投资、调结构、增后劲的政策作用。三是在预算绩效管理提质增效上狠下功夫，持续完善全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理闭环体系，促进预算管理和绩效管理深度融合，大力压减低效无效支出，发挥预算绩效导向作用，提高财政资金配置效率和使用效益。

为此，提请县人大常委会审查批准今年全县财政预算调整方案。

2022年地方政府债务限额、新增地方政府债券资金使用安排