新田县2019年政府决算公开

目 录

第一部分 决算报告
第二部分 决算草案
1、一般公共预算收入决算表
2、一般公共预算支出决算表
3、一般公共预算本级支出决算表
4、一般公共预算基本支出决算表
5、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分项目表
6、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分地区表
7、政府性基金收入决算表
8、政府性基金支出决算表
9、政府性基金本级支出决算表
10、政府性基金转移支付预算分项目表
11、政府性基金转移支付预算分地区表
12、国有资本经营收入决算表
13、国有资本经营支出决算表
14、社会保险基金收入决算表
15、社会保险基金支出决算表
16、地方政府一般债务限额和余额情况表

17、地方政府专项债务限额和余额情况表
第三部分 相关说明
第四部分 名词解释













第一部分 决算报告
（人大批复时间：2020年8月5日）
尊敬的主任，各位副主任，各位委员：
受县人民政府的委托，我向会议报告2019年全县财政决算情况，请予审议。
2019年，我县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党落实的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持推进高质量发展，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全县经济财政运行稳中有进、稳中向好，财政决算情况总体良好。
一、2019年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.收入情况。2019年，全县财政总收入完成75566万元，比上年增加5177万元，增长7.35%，其中地方一般预算收入完成48058万元，比上年增加2961万元，增长6.57%；上划中央收入完成22065万元，比上年增加1702万元，增长8.36%；上划省级收入完成5443万元，比上年增加514万元，增长10.44%。从收入结构来看，全县税收收入完成63660万元，增长9%；非税收入完成11906万元，比上年减少0.62%。全县税收收入占财政总收入的比重为84.24%，收入质量比上年提高1.26个百分点。
2.支出情况。2019年，全县一般公共预算支出完成289020万元，比上年增加1420万元，增长0.49%。其中：一般公共服务支出30041万元，比上年减少1.68%；公共安全支出7000万元，比上年减少13.58%；教育支出65000万元，比上年增长9.98%；科学技术支出4030万元，比上年增长21.94%；文化体育与传媒支出7500万元，比上年增长5.47%；社会保障和就业支出47730万元，比上年增长3.45%；医疗卫生与计划生育支出36885万元，比上年增长1.32%；节能环保支出7070万元，比上年增长1.43%；城乡社区事务支出5050万元，比上年增长1.81%；农林水支出52035万元，比上年增长2.37%；交通运输支出6409万元，比上年增长0.61%；资源勘探信息等支出1050万元，比上年增长1.94%；商业服务业等支出1123万元，比上年增长3.03%；国土海洋气象等支出1930万元，比上年增长2.66%；住房保障支出7742万元，比上年减少52.23%；粮油物资储备支出130万元，比上年增长1.56%；债务付息支出 7774万元，比上年增长6.26%；金融支出100万元；灾害防治及应急管理支出421万元。
3.转移支付资金和债券资金下达情况。2019年，通过积极争取，中央和省下达我县转移支付资金217191万元，其中一般性转移支付及返还性收入186322万元，专项转移支付收入30869万元。下达债务转贷资金37003万元，其中新增一般债券12900万元，置换债券24103万元。
4.收支平衡情况。2019年，全县一般公共预算收入总计319173万元，其中地方一般预算收入48058万元，上级补助收入217191万元，债券转贷收入37003万元，上年结转支出6921万元，从政府性基金预算调入10000万元。一般公共预算支出总计319173万元，其中当年支出289020万元，债务还本支出25544万元，结转下年1329万元，安排预算稳定调节基金126万元，上解支出3154万元，收支相抵，财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2019年，全县政府性基金收入完成52025万元，其中国有土地使用权出让收入33200万元，城市基础设施配套费收入1090万元，污水处理费收入346万元，上级专项补助收入3134万元，地方政府新增专项债券收入14200万元，上年结转55万元。
2019年，全县政府性基金支出完成41915万元，主要用于城乡基础设施建设、棚户区改造、农业土地开发、城乡污水处理及小型水库移民后期扶持等方面。
2019年全县政府性基金预算收入总计52025万元，政府性基金支出总计41915万元，调出资金到一般公共预算10000万元，结转下年110万元，收支相抵，当年收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支决算情况
2019年社会保险基金收入96974万元，其中保费收入47571万元，财政补贴收入38115万元，利息收入654万元，其他收入1964万元，转移收入21万元，上级补助收入8649万元；2019年社会保险基金支出93708万元，其中社会保险待遇支出70487万元，上解上级支出23197万元，转移支出23万元，提取职业技能提升行动资金328万元，年终滚存结余63411万元。分险种情况是：
1.企业职工基本养老保险基金收入31146万元，其中征缴收入19381万元，利息收入196万元，财政补助收入2824万元，其他收入96万元，上级补助收入8649万元；支出16349万元，上解上级支出23189万元（财政专户余额上解省级，实行省级统筹），本年收支结余-8392万元，年终滚存结余2251万元。
2.城乡居民基本养老保险基金收入9616万元，其中征缴收入1999万元，利息收入54万元，财政补助收入7553万元，转移收入5万元，其他收入5万元；支出6785万元，本年收支结余2831万元，年终滚存结余17949万元。
3.机关事业单位基本养老保险基金收入22294万元，其中征缴收入12745万元，利息收入34万元，财政补助收入9500万元，转移收入15万元；支出17870万元，本年收支结余4424万元，年终滚存结余7408万元。
4.职工基本医疗保险基金收入7482万元，其中征缴收入5461万元，利息收入157万元，转移收入1万元，其他收入1863万元；支出5436万元，本年收支结余2046万元，年终滚存结余11721万元。
5.居民基本医疗保险基金收入26192万元，其中征缴收入7754万元，利息收入201万元，财政补助收入18238万元；支出24013万元，本年收支结余2180万元，年终滚存结余22594万元。
6.失业保险基金收入242万元，其中征缴收入230万元，利息收入12万元；支出56万元，上解上级支出9万元，本年收支结余177万元，提取职业技能提升行动资金328万元，年终滚存结余1489万元。
（四）政府性债务情况
2019年省财政核定我县政府债务限额315587万元。省财政当年新增下达我县债券转贷资金27100万元，其中新增一般债券资金12900万元，新增专项债券资金14200万元。截至2019年，全县政府性债务余额316307万元，其中一般债务余额282887万元，专项债务余额33420。一般债务余额超限额720万元，主要是因为省厅2015年及以前年度发行的债券，债务系统已作还本，而国库实际尚有720万元未还本
二、2019年主要工作及预算执行效果
围绕县第十七届人大三次会议确定的各项目标，2019年我们主要抓好了以下几个方面的工作：
（一）多措并举稳增长
积极应对经济下行压力，贯彻落实稳中求进工作总基调和积极的财政政策，深入推进供给侧结构性改革，着力促进县域经济平稳运行。认真落实减税降费政策，全年为中小微企业减免税费4300多万元，真正让企业享受到政策红利，提振了市场主体信心。大力推进招商引资，优化营商环境，及时兑现落实优惠政策，安排拨付产业扶持资金5000多万元，对企业建设标准厂房、技术改造、扩产转型、品牌创建等方面予以补贴，助力企业加快成长、做大做强。继续完善工业园区基础设施，安排拨付资金6100多万元，用于园区路网、水电、污水处理等基础设施建设，为企业创造优良的发展环境。
（二）攻坚克难抓收入
坚持减税降费和依法征管两手并重，做到该减的减、该收的收，在优化税务营商环境的同时完善治税机制，强化勤征细管，努力促进税收均衡入库。2019年，在多重减收因素叠加的情况下，全县财政总收入完成75566万元，为年初预算的99.8%，比上年增长7.35%，基本实现了年初预期目标。在抓好收入征管的同时，加强政策研究，积极与省厅沟通衔接，做好项目对接，大力争取上级补助资金。全年争取中央和省转移支付资金217191万元，其中财力性转移支付资金76000万元，其他有专项用途的转移支付资金141191万元。争取到位债券转贷资金51203万元，其中新增债券资金27100万元，再融资债券24103万元，有效缓解了县财政压力。
（三）优化支出保重点
面对日益尖锐的财政收支矛盾，积极调整优化财政支出结构，严格支出次序，坚持节用裕民，突出保障重点，真正把有限的资金用在刀刃上。2019年县财政一般性支出预决算在上年基础上压减10%，腾出财力用于最急需、最紧迫的地方，全县“三保”等重点支出得到较好保障。教育方面，投入资金3421万元，支持各中小学校实施提质改造、标准化食堂建设和新改建学生厕所。全年新增学位3210个，化解消除287个大班额。拨付各级各类学校教育资助资金3422万元，资助学生14.5万人次。投入资金1000万元，推进校园安防体系建设，新增配备专业保安173名，全县各公办学校、幼儿园安防监控设施实现全覆盖。社会保障和就业方面，拨付各类救助资金17000多万元，农村低保月人均救助水平提高到235元，一、二类低保对象保障标准由每人每月300元、210元提高到每人每月320元、230元；城市和农村特困人员救助供养标准分别提高到7800元/人/年和4812元/人/年，特殊困难群体基本生活问题得到保障。医疗卫生方面，安排资金3000多万元，用于建档立卡贫困户参保缴费资助和住院费用“一站式”政府兜底结算。城乡医保财政补助标准由每人每年490元提高到520元，建档立卡贫困户个人缴费部分财政补助标准由每人每年100元提高到120元，基本公共卫生服务财政补助标准由每人每年55元提高到每人每年60元。
（四）凝心聚力助攻坚
加大脱贫攻坚领域补短板力度。统筹整合财政涉农资金34491万元，其中整合中央和省财政涉农专项资金31043万元，县本级财政配套资金3448万元，农村基础设施和产业发展基础得到夯实，农民收入实现持续稳定增长。截至2019年底全县77677名贫困人口实现脱贫，103个贫困村出列，贫困发生率降至0.51%。全年完成农村四类困难人群危房改造1168户，建成自然村通水泥路130公里，建成高标准农田2.7万亩，建设现代农业产业园16个，扶持发展农民专业合作社和农业社会化服务组织100余个，有力促进了农村发展、农业增效、农民增收。持续推进城乡污染防治。安排资金7350万元，用于城乡环卫保洁、垃圾清运和污水处理。投入2800多万元，实施农村厕所革命、空心房整治和背街小巷改造。加强和规范政府性债务管理，认真贯彻落实中央、省、市政策要求，严格执行政府性债务限额要求，坚持控增量化存量，积极实施“六个一批”措施，稳妥推进债务化解，缓释到期债务风险，隐性债务化解完成年度计划的147%，牢牢守住了不发生系统性财政金融风险的底线。
（五）规范管理提绩效
深入推进财政管理改革，加大财政监管力度，切实规范财政资金管理使用行为，努力提升财政资金使用效益。以规范预算管理为重点，严格预算追加，严控新增支出，预算约束刚性进一步增强。以强化民生领域资金监管为主线，对重点项目、重点资金实行跟踪问效，组织开展了扶贫专项资金、“一卡通”惠农补贴资金专项检查，及时查处和纠正了资金使用中的不规范行为。坚持突出问题导向，加强政府投资建设项目预、结算管理，完善财政投资评审办法和政府采购制度，严格项目申报审批程序，严禁随意超概算、超预算支出，有效节约了财政资金。加强财政库款管理，积极清理消化暂存暂付款，大力盘活财政存量资金，全年库款余额保障水平处于合理区间，财政运行平稳有序，财政管理工作连续二年在全省绩效考核中获得AA级等次。
尊敬的主任，各位副主任，各位委员：2019年，我县财政管理改革取得积极进展，财政决算情况总体良好，但同时也还存在着一些困难和问题：一是财源基础尚未夯实，财政增收后劲不足；二是民生领域补短板资金需求大，财政支出压力与日俱增；三是财政资金的跟踪问效机制不够完善，部分财政资金的使用效益还不高。对此，我们将高度重视，积极担当作为，逐项研究改进。
2020年，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，坚决执行县委、县政府决策部署，自觉接受人大监督，保持定力，锐意进取，真抓实干，为决胜全面小康、决战脱贫攻坚作出新的更大贡献。

第二部分 决算草案
详见附表“新田县2019年政府决算公开表”
第三部分 相关说明
一、税收返还和转移支付情况
2019年，省对下税收返还和转移支付决算220325万元，比上年减少3743万元，降低1.67%。其中：
（一）税收返还
税收返还4319万元，与上年持平。其中：
增值税税收返还2598万元;
消费税税收返还1万元;
所得税基数返还455万元;
成品油税费改革税收返还977万元;
其他税收返还288万元;
（二）一般性转移支付
一般性转移支付182003万元，比上年增增加27625万元，增长17.89%，主要是共同财政事权转移支付收入82973万元划入一般转移支付收入。其中：
1、结算补助5453万元, 比上年减少1520万元，降低21.8%;
2、均衡性转移支付41792万元, 比上年增加4812万元，增长13.01%;
3、县级基本财力保障机制奖补资金15742万元，比上年增加2410万元，增长18.08%；
4、企业事业单位划转补助收入-209万元，与上年持平；
5、基层公检法司转移支付收入0万元，比上年减少669万元，降低100%；
6、城乡义务教育转移支付收入0万元，比上年减少17680万元，降低100%；
7、基本养老金转移支付收入0万元，比上年减少14687万元，降低100%；
8、城乡居民医疗保险转移支付收入0万元，比上年减少16233万元，降低100%；
9、农村综合改革转移支付收入0万元，比上年减少3548万元，降低100%；.
10、产粮（油）大县奖励资金收入450万元，比上年增加450万元；
11、重点生态功能区转移支付收入6965万元，比上年增加220万元，增长3.26%；
12、固定数额补助收入8509万元，比上年减少568万元，降低6.26%；
13、革命老区转移支付收入160万元，与上年持平；
14、贫困地区转移支付收入9841万元，比减少2880万元，降低22.64%；
15、公共安全共同财政事权转移支付收入901万元，比上年增加901万元；
16、教育共同财政事权转移支付收入 19550万元，比上年增加19550万元；
17、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 578万元，比上年增加578万元；
18、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入 11167万元，比上年增加11167万元；
19、卫生健康共同财政事权转移支付收入 24496万元，比上年增加24496万元；
20、节能环保共同财政事权转移支付收入12万元，比上年增加12万元；
21、农林水共同财政事权转移支付收入20661万元，比上年增加20661万元；
22、交通运输共同财政事权转移支付收入3289万元，比上年增加3289万元；
23、住房保障共同财政事权转移支付收入1518万元，比上年增加1518万元；
24、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入301万元，比上年增加301万元；
25、其他共同财政事权转移支付收入 500万元，比上年增加500万元；
26、其他一般性转移支付收入10327万元，比上年减少5455万元，降低34.56%
（三）专项转移支付
专项转移支付30869万元，比上年增减少31462万元，降低50.48%，主要是部分教育、社保、卫生健康、农林水、交通运输等财政共同事权收入纳入一般性转移支付。其中：
1、一般公共服务支出266万元, 比上年减少465万元，降低63.61%;
2、公共安全支出413万元，比上年增加208万元，增长101.46%，主要是新增2019年地方政法基础设施建设153万元；
3、教育支出1126万元, 比上年减少3985万元，降低77.97%；
4、科学技术支出382万元，比上年减少142万元，降低27.1%；
5、文化体育与传媒支出153万元，比上年减少1363万元，降低89.91%；
6、社会保障和就业支出2033万元，比上年减少3274万元，降低61.69%;
7、医疗卫生与计划生育支出580万元，比上年减少8751万元，降低93.78%;
8、节能环保支出2326万元，比上年增加848万元，增长57.37%，主要是下达了土壤污染防治专项资金965万元，2018年无此类资金；
9、城乡社区支出210万元，比上年增加200万元，增长2000%，主要是新增新型城镇化专项资金200万元，2018年无此类资金；
10、农林水支出15815万元，比上年减少5715万元，降低26.54%;
11、交通运输支出1288，比上年减少3417万元，降低72.62%;
12、资源勘探信息支出185万元，比上年增减少41万元，降低18.14%；
13、商业服务支出774万元，比上年增加537万元，增长226.58%，主要是因为2019年下达电子商务进农村专项资金500万元，2018年无此类资金；
14、金融支出87万元，比上年增加47万元，增长117.5%，主要是新增贫困县园区工业企业贷款贴息和风险补偿67万元；
15、国土海洋气象支出246万元，比上年减少1456万元，降低85.55%；
16、住房保障支出4549万元，比上年减少4860万元，降低51.65%；
17、粮油物资储备6万元，比上年减少263万元，降低97.77%，主要是因为2018年新增综合防灾减灾能力建设资金168万元,2019年无此类资金；
18、其他收入430万元，比上年增加430万元；
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2019年，政府债务总限额315587万元，其中一般债务限额282167万元，专项债务限额33420万元。截至2019年底，地方政府债务余额316307万元，其中一般债务余额282887万元，专项债务余额33420。一般债务余额超限额720万元，主要是因为省厅2015年及以前年度发行的债券，债务系统已作还本，而国库实际尚有720万元未还本。
（二）地方政府债券发行情况
2019年度发行的政府债券为51200万元，其中：新增政府债券27100万元，再融资债券（老债券到期还本）为24100万元。
2019年我县新增债券资金为27100万元，其中：新增一般债券12900万元，专项债券14200万元。一般债券资金安排情况为美丽乡村建设人居环境整治3200万元，新田县工业集中区综合路网建设项目1500万元，贫困村光伏发电站建设1500万元，农村综合服务平台建设5500万元，新建芙蓉学校1200万元；专项债券资金安排情况为新田县新圩镇污水处理设施项目1000万元，新田县南部新城工业园污水处理厂建设（一期）1200万元，新华南路城镇棚户区改造（二期）6000万元，前进路片区城镇棚户区改造项目（二期）6000万元。
(三)地方政府债务还本付息情况
2019年偿还地方政府债券本金25544万元，全部为一般债券还本，支付地方政府债券利息8441万元，其中一般债券利息7774万元，专项债券利息667万元。
三、预算绩效管理工作开展情况
我县2019年围绕“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的总体要求，通过扩范围、建机制，压责任，着力提升预算绩效管理水平。
1、扩范围，全面实施预算绩效目标管理
2019年要求全县160个部门预算单位在申报预算草案的同时，按要求申报了部门整体支出绩效目标和专项资金绩效目标，否则不纳入年度部门预算。财政部门批复下达预算时，通过规范格式同步下达绩效目标，明确部门单位是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。
2、建机制，加强制度建设
把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，今年准备制定新的《新田县预算绩效评价工作实施方案》、《新田县县直单位和乡镇预算绩效管理工作考核办法》，树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。
3、压责任，明确绩效管理主体责任
压实部门和单位主要负责同志对本部门本单位预算绩效负责、项目负责人对项目预算绩效负责的主体责任。一是在申报预算时同步申报绩效目标，把编好编实编细绩效目标作为绩效管理的关键；二是督促部门和单位积极开展绩效自评；三是督促部门和单位对新出台的重大政策和项目开展事前评估，将评估结果作为申请预算的前置条件。
第四部分 名词解释
1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
3.国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
4.社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
5.债券转贷收入：是由中央发行国债，再转贷给地方政府使用而发行的债券。由此获得的债券资金收入就是地方政府债券转贷收入。
6.政府一般债券：是指为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。
7.政府专项债券：是指为了筹集资金建设某专项具体工程而发行的政府债券。对于专项债券的偿还，地方政府往往以项目建成后取得的收入作为保证。

新田县2019年“三公”经费支出决算公开表

新田县2019年“三公”经费支出决算公开说明

2019年度新田县转移支付执行情况说明

新田县2019年政府性债务情况说明

2019年总决算公开表