第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计505.88万元。与2018年相比，增加0.09万元，增长0.02%，主要是因为进一步提高职工工资福得待遇。

二、收入决算情况说明

本年收入合计505.88万元，其中：财政拨款收入505.88万元，占100.00%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计505.88万元，其中：基本支出505.88万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计505.88万元。与2018年相比，增加0.09万元，增长0.02%，主要是因为进一步提高职工工资福得待遇。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出505.88万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加0.08万元，增长0.02%，主要是因为进一步提高职工工资福得待遇。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出505.88万元，主要用于以下方面：教育（类）支出505.88万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为505.88万元，支出决算数为505.88万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为505.88万元，支出决算为505.88万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出505.88万元，其中：人员经费419.98万元，占基本支出的83.02%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金；公用经费85.9万元，占基本支出的16.08%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费、其它商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

公务接待费支出决算为0万元，国内公务接待0批次，国内公务接待0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府基金收入。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

部门整体支出绩效目标申报表
（2019年度）

填报单位（盖章）：新田县知市坪中心小学

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出85.9万元，与年初预算持平。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0万元；开支培训费28.14万元，用于开展教学业务培训，人数28人，内容为教学业务培训、安全管理培训、德育工作培训、师德师风培训等。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度无政府采购支出。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位无车辆；无单位价值50万元以上通用设备；无单位价值100万元以上专用设备。

2019年部门决算人大批复时间2020年8月5日，财政批复时间2020年8月14日。

第四部分 名词解释

一、收入科目

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

三、“三公”经费

纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

四、机关运行经费

是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、网络租赁费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

1．主要职能。实施义务教育，促进基础教育发展。

2．机构情况，2019年单位由教务处、总务处组成。

3．人员情况。2019年本单位在编在岗教师28人。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2019年收入505.88万元，全部为财政拨款收入。2019年，本部门支出505.88万元。其中：公用经费支出85.9万元；人员经费支出419.98万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

本年度基本支出505.88万元，其中用于工资福利支出330.76万元;用于单位日常开支的商品和服务支出85.89万元。商品与服务支出用于日常办公用品购置、水电费、印刷费、培训费等，所有的资金在保运转的基础上都是用在急需、必须的合理开支。对个人和家庭的补助支出89.22万元，主要用于学生营养午餐。本年度，本部门的“三公经费”使用严格，自规范“三公”经费开支后，未发生不必要的接待，更无公车费与公费旅游等支出。

（二）项目支出

本年度本部门无项目支出。

三、资产管理情况

本单位严格按照内控手册制度和流程执行采购、验收、管理、处理。对购入资产进行登记管理，指定使用人、管理人，存放地点，统一录入资产管理动态系统，对需处置的资产，找出原始发票凭证，填写处置表，手续齐全，交业务管理员审核，领导审批，交资产资源股审批，会计帐务处理，系统下帐处理。

四、部门整体支出绩效情况

2019年我校所有财政性资金、专项资金都纳入绩效管理的范围。我校各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进学校教育教学各项活动的开动，提升质量，学生学习生活的环境得到极大的改善，教师的生活环境也得到了相应改善。对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证单位的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

五、存在的主要问题

学生多，产假、病假老师多，编制教师人数少，故而我校本年度聘请了很多临时代课老师，进而导致日常经费开支增加。加上现代化设备的使用率提高，致使水电费的支出成倍增长，以致经费预算不足，造成学校的经费使用不尽合理。由于专业业务水平不高，对于固定资产的管理和入账不够规范合理。

六、改进措施和有关建议

1、能够足额安排财政预算，确保各项日常工作的开展.

2、加强绩效评价管理评价的可操作性，对相关业务人员进行相关培训，以提高业务知识水平。